第一部分：项目的基本概况

一、肉牛养殖、牧草种植基地

党的十五届三中全会《关于农业和农村若干重大问题的决定》中指出：“随着农业生产和居民消费水平不断提高，要及时把畜牧业放到更加重要的位置……要突出发展草食型，节粮型畜禽业。”

现阶段农业和农村工作中突出的矛盾和问题是粮食价格仍然偏低，农产品难卖，农民增收困难；而深层次的矛盾是由于农业产业结构不合理，主要表现在农产品质量不高，不能适应城市市场需求的变化；地方区域农业产业结构雷同，影响了各地突出发展的发挥优势；农产品加工程度比较粗放化，制约了农产品精细化加工增值效益的提高，以及城镇消费需求的价值取向延伸。因此，发展优质高产高效的畜牧业及其加工业，将是发展农村经济的重要增长点之一。

新三维公司决定以市场为导向，因地制宜，应用农业高新技术，在原有药材基地优质化种植的基础上，初步规划建造8栋牛舍，添置设备，投资饲养肉牛320头，种植牧草160亩，（进行初步试养，累计经营）然后，逐步规划，……并可实行农户投资建棚，自家分散饲养的“公司+农户”形式。至2009年底，力争发展农户500户，饲养规模达2500头，牧草种植面积达800亩以上。

在繁殖方面，公司将投资引进肉牛人工授精技术，配种繁育良种肉牛，并对农户进行系列技术指导和统一服务培训，实行无公害有机化生产，低成本养殖，走“科技+公司+基地+农户+市场”的发展路线，带动广大农民共同致富……。

二、肉牛成品加工基地

随着现代社会人们生活水平的不断提高和食品结构、肉食品结构的改变；以及人们自我保健意识的增强，草食型畜牧产品越来越受到人们的青睐，其中牛肉是营养丰富，仅此于猪肉的肉食品、又是蒙古族回族等少数民族的主要肉食品，符合现代社会人们生活的消费观念，国内外市场的销量逐年增加，时段性价格波动幅度不大，效益收益明显。

经过以上市场调查分析，公司决定抢抓机遇，因地制宜，再建立一个占地4000平米、年加工能力为3000头育成肉牛的精细牛肉制品加工厂；优化产品，优化品质，优化布局和提高加工专业化水平；并以市场为导向，以质量求存，以服务求发展，依靠科技创新，形成以良种繁育、先进加工技术推广到产供销一条龙，贸、工、农一体化的产业化经营格局。

第二部分：项目建设规模及实施进度

一、总体目标

1、近期建设目标：建立肉牛养殖基地和筹建肉牛成品加工厂。公司首期购进良种肉牛150头进行集中饲养，以此为示范，2011年初，辐射全镇5个贫困村，形成1500头肉牛饲养基地，年底，辐射到全镇9个行政村，达成饲养规模2500头的目标；成并逐步完成肉牛成品加工厂的建设工作。

2、三年规划：该项目采用合理的规化布局，新型节能的结构形式，畜牧兽医、饲料加工、粪便物综合利用等各项配套设施齐全，注重生态环境保护和可持发展战略，实现肉牛的规模化标准化饲养，建立一个肉牛标准化饲养样板，带蒙东地区肉牛产业化结构建设，促进农业结构调整，增加农民致富能力。

二、项目建设标准

新三维公司本着“科技兴农、品牌为先、诚信至上、效益为本”的原则，其肉牛项目建设要达到规模化、规范化、科学化、标准化，使其产品真正成为优质、无激素、无污染、无公害、无药残的绿色肉食品。

三、主要内容与规模

1、公司需要建设肉牛成品加工厂的全部施设和肉牛养殖基地样板工程的部分设施……。自愿饲养肉牛的农户自行解决棚舍和饲料等问题，公司提供技术支持和服务示范，并按合同帮农户进购优质良种牛犊和收购销售育成肉牛。

其中，肉牛养殖基地样板工程应考虑技术的先进性和实用性，建设内容包括生产性建设（指各类牛舍），辅助生产建筑（包括兽医药剂室，人工授精站，干草棚及饲料加工车间）和场区环境工程及配套建筑物等。

2、新三维中药材基地现有300亩的天然药草基地，公司计划在2010年底协议周边农户旱田种植苜蓿草120亩。根据牧草的季节性特点，冬季的青饲料主要以玉米秸和苜蓿草为主，公司还可向周边农户收购干谷草等；精饲料（玉米、甜菜根、豆粕等）以外购为主，也可以与当地农民签订协议收购精料。

3、公司以高标准化的战略高度组织肉牛成品制品的生产，以高品味进行运作，集养殖、加工、销售一体化，有效的提高企业的市场抗风险能力。力争把新三维肉牛制品做成蒙东区域品牌。以创名牌产品，树团队精神为目标，力争在2010年通过ISO9001-2000质量体系认证和无公害绿色食品认证，确保项目更好更快地向前发展。

4、项目的建设速度

本项目拟定建设期为1年

具体实施计划为：

2010年3月-2010年6月，项目前期准备，确定项目地点，编制可行性数据报告。
2010年7月-2010年8月，初步设计，施工图设计。标的设计，工程招标。
2010年8-2010年12月，完成土建工程，人工草场建设。
2011年1月项目的设施设备招标，安装与调试。
2月项目试运行，调整及改进。
3月项目峻工运行

第三部分：组织管理与运行

一、组织构架

公司设项目经理1人，专门负责肉牛养殖场和肉牛成品加工厂的生产，销售工作；下设养殖场场长1人，主管肉牛养殖区、人工授精站和牧草种植场的工作；加工厂厂长1人，主管肉牛制品的粗精加工车间，生产技术部，市场营销部、分管仓库、物流等机构设置。

见如下示意图：



二、财务管理

肉牛养殖场和肉牛成品加工厂作为新三维公司下属企业，财务上与公司分别建帐，实行独立核算，自负盈亏的财务管理制度，公司对下属企业有监督、并定期审计的责任和权力。

三、农民工安置

公司可安排60--80名农民工在公司上班，劳务收入70 万元，让农村剩余劳动力转变为现代企业下的产业工人。原则上要求都必须具有高中以上文化水平，热爱本职工作，上岗前全部进行岗前职业技术培训，实行持证上岗，并相应配备专业技术人员定期辅导，同时，定期或不定期聘请有关方面专家进行指导。

四、社会效益

公司可与500户农户签订牧草种植和肉牛养殖协议。 全年累计为周边农民带来约260万元的收入，而且减少了农田季节性撂荒。以基地为中心，发展优质高效的畜牧业及其加工业，逐步向周边乡镇幅射，以此带动农村经济的增长，促使农民稳步增收。

第四部分：投资估算资金筹措和财务评价

一、投资估算

1、项目总投资

本项目总投资242.6万元，其中固定资产投资126.6万元，流动资金116万元。

2、固定资产投资估算（包括，技术引进）

固定资产投资合计126.6万元，（详见附表1：固定资产投资估算表）。其中：（1）新建改建工程投资57.9万元，包括：主要生产车间40万元，辅助生产车间9.6万元，室外工程8.3万元（详见附表1-1：土建工程投资明细表）。（2）设备投资29.7万元，包括主要设备21.7万元，附属设备8万元（详见附表1-2：设备投资明细表）。（3）科技投资39万元，包括技术引进费用30万元，技术示范费用9万元（详见附表1-3：科技投资明细表）

3、流动资金估算

本项目需要流动资金116万元，采用分项细算法（详见附表2：流动资金估算表）

4、（无偿资金投资方向）

本项目申请财政无偿资金12万元，主要用于：建立示范点6个，培训肉牛饲养户500户，引导农民推广应用饲养先进技术，提高育成肉牛饲养水平。

二、资金来源及筹措

1、申请银行贷款150万元

本项目符合国家产业政策，属农业产业化示范扶持项目，项目投资后，由公司逐月代扣本金和利息，银行没有风险。

2、申请地方财政配套资金50万元

其中38万元为有偿资金，12万元为无偿资金。

3、建设单位自筹54.6万元。

三、销售收入销售税金及附加估算

1、销售收入（详见附表6-1：产品销收入和销售税金及附加估算表）。

本项目年销售收入800万元，其中饲养肉牛320头，每头平均重为1600斤，每斤价4.8元，计246万元，加工肉牛3000头，每头按40%的利用率，每斤价3.00元，计576万元。（注：此价格参考近年来鲁西黄牛育成牛市场价格）

2、销售税金及附加（详见附表6-1）

本项目销售税金及附加合计48.7万元，其中产品税45.6万元，城建附加1.9万元，教育附加1.2万元。

四、总成本及经营成本估算

1、单位产品生产成本估算（详见4-1：单位产品生产成本估算表）

2、项目总成本估算（详见附表4：总成本费用估算表）
本项目总成本费用453.1万元，其中：固定成本88万元，可变成本365.1万元。

3、经营成本估算

由附表4估算，本项目经营成本436.4万元，从总成本453.1万元中扣减折旧费2.5万元，摊销费4万元，利息支出9万元和资金占用费1.2万后所得。

四、财务效益分析

本项目在正常经营条件下，年销售收入800万元，销售税金及附加48.7万元，投资利润率32.8%，银行借款和财政有偿资金偿还期不超过两年（不含建设期），盈亏保本的生产能力利用率24.3%，各项数据表明，本项目投资效益较好，回报率高，抗风险能力强。

第五部分：项目存在的困难和不利因素

一、本项目实施上存在的主要问题：

饲养肉牛是资金密集型的产业，部分农民缺乏启动资金。主要建议：一是建议争取上级有关部门对本项目给以高度重视，协同金融部门给予部分资金上的扶持，采取农户小额贷款、政府扶贫贴息政策，使饲养农户无后顾之忧，增强他们的发展育成肉牛饲养业的信心。二是建议项目人单位，要高度重视农民饲养育成肉牛技术的培训工作，切实做好项目中的各项科技措施，使项目能够按计划顺利实施。

二、存在的不利因素

我区是畜牧业强省，但育成改良肉牛养殖业刚刚起步，建设高标准育成肉牛基地，主要是农民缺乏肉牛的科学饲养技术，克服这一障碍的解决方案就是做到肉牛养殖户要相对集中，实行对饲养户统一服务、统一防疫、统一饲料配方，并从以下几个方面加强对农民的饲养技术的服务与培训。

1、引进优质良种肉牛；2、科学加工青粗饲料；3、实施科学的饲养技术；4、适时进行配种授精；5、悉心培育犊牛；6、精心养护育成肉牛；7、及时防治肉牛疾病。

第六部分：结论

围绕发展现代农业这一主题，新三维公司站在新的起点，面对的是千帆竞渡，风云变幻的市场格局，公司将努力抓好项目的策划管理工作,以区位优势、资源优势和发展机遇为依托，理清发展思路，矢志前行，奋力拼搏，打造新的产品，打造新的品牌，为发展农村经济，带动农民致富作出应有的贡献。